2026-27 ஆம் புதிய நிதியாண்டு தொடங்கியுள்ள நிலையில், வங்கிகளில் நிரந்தர வைப்பு நிதி (FD) வைத்திருக்கும் முதலீட்டாளர்கள் தங்களின் லாபத்தைத் தக்கவைத்துக் கொள்ள ஒரு முக்கியமான பணியை உடனடியாகச் செய்ய வேண்டியுள்ளது. அதுதான் படிவம் 15G மற்றும் 15H (Form 15G/H) தாக்கல் செய்வது. பலரும் இதை ஒரு சாதாரண காகித வேலையாகக் கருதினாலும், சரியான நேரத்தில் இந்த படிவத்தைச் சமர்ப்பிக்கத் தவறினால், உங்கள் வட்டி வருமானத்தில் கணிசமான தொகையை வரியாக (TDS) இழக்க நேரிடும். ஏன் இந்த படிவங்கள் முக்கியம்? பொதுவாக வங்கிகளில் நாம் வைத்துள்ள டெபாசிட்களுக்குக் கிடைக்கும் வட்டி வருமானம் ஒரு குறிப்பிட்ட வரம்பைத் தாண்டினால், வங்கி நிர்வாகம் தானாகவே 10% தொகையை வரியாகப் பிடித்துக் கொள்ளும். இதற்கு டி.டி.எஸ் (TDS) என்று பெயர். இந்த வரிப் பிடித்தம் உங்கள் கையில் கிடைக்கும் லாபத்தைக் குறைப்பதோடு மட்டுமல்லாமல், அந்தத் தொகைக்குக் கிடைக்க வேண்டிய கூட்டு வட்டி (Compounding Interest) பலனையும் தடுத்துவிடுகிறது. அதாவது, வரியாகப் பிடிக்கப்படும் பணம் உங்கள் கணக்கில் இல்லாததால், அந்தப் பணத்திற்கு மீண்டும் வட்டி கிடைக்காமல் போகிறது. இது நீண்ட கால முதலீட்டில் உங்களுக்கு லட்சக்கணக்கான ரூபாய் இழப்பை ஏற்படுத்தக்கூடும். யார் யாருக்கு எந்தப் படிவம்? படிவம் 15G (Form 15G): 60 வயதிற்குட்பட்ட தனிநபர்கள் மற்றும் இந்து கூட்டு குடும்பத்தினர் (HUF) இதைப் பயன்படுத்தலாம். படிவம் 15H (Form 15H): 60 வயது மற்றும் அதற்கு மேற்பட்ட மூத்த குடிமக்களுக்கானது. யாரெல்லாம் தகுதியானவர்கள்? இந்த படிவங்களைச் சமர்ப்பிக்க நீங்கள் சில தகுதிகளைப் பெற்றிருக்க வேண்டும்: நடப்பு நிதியாண்டில் உங்களின் மொத்த வருமானம் வரி செலுத்த வேண்டிய வரம்பிற்குள் (Taxable Limit) இருக்க வேண்டும். அதாவது, உங்களின் ஒட்டுமொத்த வருமானத்திற்கு நீங்கள் வரி செலுத்தத் தேவையில்லை என்கிற பட்சத்தில் மட்டுமே இந்த சுய घोषणा (Self-declaration) படிவத்தை அளிக்க முடியும். தாமதப்படுத்தினால் என்ன நடக்கும்? இந்த படிவங்களை ஒவ்வொரு நிதியாண்டின் தொடக்கத்திலேயே, அதாவது ஏப்ரல் மாதத்திலேயே சமர்ப்பிப்பது சிறந்தது. நீங்கள் தாமதமாகச் சமர்ப்பித்தால், அதற்குள் வங்கி உங்களின் வட்டி வருமானத்தில் டி.டி.எஸ். (TDS) பிடித்துவிட வாய்ப்புள்ளது. ஒருமுறை வரி பிடிக்கப்பட்டுவிட்டால், வங்கிகளால் அதைத் திருப்பித் தர முடியாது. நீங்கள் வருமான வரித் தாக்கல் (ITR) செய்யும் போது மட்டுமே அந்தத் தொகையை 'ரீஃபண்ட்' (Refund) ஆகக் கோர முடியும். முதலீட்டாளர்கள் தவிர்க்க வேண்டிய தவறுகள்: நீங்கள் ஒன்றுக்கும் மேற்பட்ட வங்கிகளில் எஃப்.டி. வைத்திருந்தால், ஒவ்வொரு வங்கியிலும் தனித்தனியாக இந்தப் படிவத்தைச் சமர்ப்பிக்க வேண்டும். ஒரு வங்கியில் கொடுத்தால் போதும் என்று நினைப்பது தவறு. ஒரு வங்கியில் கிடைக்கும் வட்டியை மட்டும் கணக்கில் கொள்ளாமல், அனைத்து வங்கிகளிலும் உங்களுக்குக் கிடைக்கும் மொத்த வட்டி வருமானத்தைக் கணக்கிட்டு, வரி வரம்பிற்குள் வருகிறீர்களா என்பதை உறுதி செய்ய வேண்டும். சுருக்கமாகச் சொன்னால், உங்கள் கடின உழைப்பால் ஈட்டிய பணம் முழுமையாக உங்களுக்கே வந்து சேரவும், கூட்டு வட்டியின் முழுப் பலனை அடையவும், தகுதியுள்ள முதலீட்டாளர்கள் உடனடியாக 15G அல்லது 15H படிவத்தை தங்கள் வங்கிகளில் ஆன்லைன் மூலமாகவோ அல்லது நேரிடையாகவோ சமர்ப்பிப்பது அவசியமாகும். புதிய நிதியாண்டின் இந்த முதல் சிறிய முயற்சி, உங்கள் முதிர்வுத் தொகையில் பெரிய மாற்றத்தை ஏற்படுத்தும்!
இந்தச் செய்தி The Indian Express ஊடகத்தில் வெளியிடப்பட்டது. மேலும் விரிவான தகவல்களுக்கு மூல கட்டுரையைப் படிக்கவும்.
